Reporte de operación sospechosa (ROS) a la UIF: ¿qué es?
Actualizado 2026-07-28 · por Cautela · contenido educativo, no asesoría legal
En corto: dictamen Cautela
El Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) es la comunicación confidencial que un sujeto obligado envía a la UIF-Perú cuando detecta una operación inusual o sin justificación económica aparente. No exige certeza de delito, solo sospecha razonable.
Cuándo se reporta
Ante señales de alerta: operaciones que no calzan con el perfil de la contraparte, estructuras opacas o vínculos con riesgo. El ROS es confidencial y no se avisa al cliente.
El riesgo del proveedor como señal
Un proveedor con matriz en un paraíso fiscal, o vinculado a una firma sancionada, puede constituir una señal de alerta que alimenta la evaluación, no una conclusión automática.
Documentar la debida diligencia
Registrar qué se verificó y cuándo (con fuente y fecha) respalda la decisión de reportar o no.
Fuentes oficiales
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